近日，國務(wù)院國資委發(fā)布《中央企業(yè)合規(guī)管理辦法》(以下簡稱《辦法》)，對法治央企建設(shè)邁入實質(zhì)性合規(guī)、全面性合規(guī)提供了方向指引和實踐指南。
合規(guī)，即遵守、服從規(guī)定，具體指企業(yè)的經(jīng)營管理活動和員工行為應(yīng)遵守法律法規(guī)、公司內(nèi)部制度以及職業(yè)操守、行為準(zhǔn)則和道德規(guī)范。簡而言之：合規(guī)，就是“符合”&“規(guī)則”，遵守企業(yè)經(jīng)營過程中適用的各種底線、紅線，讓企業(yè)明晰規(guī)則，行穩(wěn)致遠。
若出現(xiàn)了違反規(guī)定的不合規(guī)行為，輕則可能引發(fā)法律責(zé)任、受到相關(guān)處罰、造成經(jīng)濟或聲譽損失以及其他負面影響，重則可能直接導(dǎo)致企業(yè)破產(chǎn)。合規(guī)主體明確為“企業(yè)經(jīng)營管理行為”和“員工履職行為”。引入“員工履職行為”自然就意味著企業(yè)所有員工都有合規(guī)責(zé)任：既要對自身履職行為承擔(dān)責(zé)任，又要對自己管理的員工履職行為承擔(dān)責(zé)任。
相較此前出臺的《中央企業(yè)合規(guī)管理指引（試行）》，此次的《辦法》更加突出剛性約束，內(nèi)容更全、要求更高、措施更實。深入貫徹落實《辦法》，須著力抓好“五個關(guān)鍵”，確保“五個到位”。
1.將首席合規(guī)官作為關(guān)鍵人物，全面參與重大決策，確保管理職責(zé)到位?！掇k法》規(guī)定：中央企業(yè)應(yīng)當(dāng)結(jié)合實際設(shè)立首席合規(guī)官。首席合規(guī)官對企業(yè)主要負責(zé)人負責(zé)，領(lǐng)導(dǎo)合規(guī)管理部門組織開展相關(guān)工作，指導(dǎo)所屬單位加強合規(guī)管理。
2.把合規(guī)審查作為關(guān)鍵環(huán)節(jié)，加快健全工作機制，確保流程管控到位。《辦法》規(guī)定：中央企業(yè)應(yīng)當(dāng)將合規(guī)審查作為必經(jīng)程序嵌入經(jīng)營管理流程，重大決策事項的合規(guī)審查意見應(yīng)當(dāng)由首席合規(guī)官簽字，對決策事項的合規(guī)性提出明確意見。業(yè)務(wù)及職能部門、合規(guī)管理部門依據(jù)職責(zé)權(quán)限完善審查標(biāo)準(zhǔn)、流程、重點等，定期對審查情況開展后評估。
3.聚焦關(guān)鍵領(lǐng)域，確保風(fēng)險防范到位?！掇k法》規(guī)定：中央企業(yè)應(yīng)當(dāng)針對反壟斷、反商業(yè)賄賂、生態(tài)環(huán)保、安全生產(chǎn)、勞動用工、稅務(wù)管理、數(shù)據(jù)保護等重點領(lǐng)域，以及合規(guī)風(fēng)險較高的業(yè)務(wù)，制定合規(guī)管理具體制度或者專項指南。
4.將風(fēng)險排查作為關(guān)鍵舉措，堅持查改并舉，確保問題整改到位。《辦法》規(guī)定：中央企業(yè)應(yīng)當(dāng)建立合規(guī)風(fēng)險識別評估預(yù)警機制，全面梳理經(jīng)營管理活動中的合規(guī)風(fēng)險，建立并定期更新合規(guī)風(fēng)險數(shù)據(jù)庫，對風(fēng)險發(fā)生的可能性、影響程度、潛在后果等進行分析，對典型性、普遍性或者可能產(chǎn)生嚴重后果的風(fēng)險及時預(yù)警。
5.強化企業(yè)合規(guī)作為關(guān)鍵任務(wù)，通過信息化手段加強動態(tài)監(jiān)測，確保要求落實到位。《辦法》規(guī)定：中央企業(yè)應(yīng)當(dāng)利用大數(shù)據(jù)等技術(shù)，加強對重點領(lǐng)域、關(guān)鍵節(jié)點的實時動態(tài)監(jiān)測，實現(xiàn)合規(guī)風(fēng)險即時預(yù)警、快速處置。
合規(guī)管理是企業(yè)切實有效防范經(jīng)營風(fēng)險的關(guān)鍵制度性措施，是新形勢下持續(xù)健全公司治理，確保企業(yè)良性循環(huán)、穩(wěn)健發(fā)展的迫切需要，是一件“必須要做、并且一定要做好”的事。合規(guī)工作，我們?nèi)沃囟肋h！相信通過后續(xù)不斷的扎實工作，公司的合規(guī)管理工作將邁上新臺階，為公司高質(zhì)量發(fā)展提供更有力的保障，合規(guī)文化也將進一步深入人心。